全年税务筹划技巧

Tax Planning
纳税季节即将来临,对于许多人来说,这意味着税收是首要考虑因素。这有很多原因:您通过邮件收到税务文件,与您的会计师协调或将数据输入您的税务软件,等等。这一切都很重要,但现实情况是税收筹划全年都在进行,而不仅仅是在您提交纳税申报表时!从财务规划的角度来看,这里有一些事情需要考虑,它们可能会在今年为您节省一些压力(和金钱)。

如果您有税收优惠账户,请考虑做出贡献:

这里首先想到的可能是您的雇主赞助的退休计划(即 401k)。您的供款是“税前”的,这意味着它们在扣除税款之前进入 401k,这会减少您的应税收入。但是这个想法适用于许多其他类型的帐户。如果您在工作中没有退休计划,或者您在扣除供款的收入限额内,您可能会发现向传统 IRA 进行税前供款很有用。
健康储蓄账户 (HSA) 可能是所有账户中对税收最友好的账户。您可以贡献税前美元,如果您将它们用于合格的医疗保健费用,则 HSA 资产的增长在提款时是免税的。这意味着您可以在今天减少应税收入,而不会再增加。 HSA 的价值足以保证他们拥有自己的博客文章,因此如果您正在寻找更多详细信息,请继续关注。
最后,如果您有正在上大学或可能上大学的孩子或家庭成员,请考虑为 529 大学储蓄计划做出贡献。这些捐款不是税前的,但许多州提供 529 计划的版本,为居民提供税收减免。在印第安纳州,居民对任何高达 5,000 美元的 529 计划供款可获得 20% 的税收抵免。这意味着您只需帮助资助亲人的教育就可以获得高达 1,000 美元的税收抵免。

考虑慈善捐赠:

如果您有慈善倾向,或者正在寻找降低税单的方法,这可能是一个很好的答案。如果您逐项列出您的税款,您可以扣除对符合条件的慈善组织的捐款。确保收集并保留您的收据,以便在您下次纳税申报时轻松管理。
在选择要赠送的资产时,赠送高度赞赏的资产通常是有意义的。通常,当您出售这些资产时,您必须实现可观的资本收益,这意味着您将欠更多税。赠送它们可以让您避免这种情况。
礼物并不总是来自您的应税账户。如果您超过 70½ 岁,从 IRA 进行合格的慈善分配也是一个很好的策略。您可以将 IRA 账户中的资金直接捐赠给合​​格的慈善机构,以满足您的部分或全部所需最低分配 (RMD)。如果您不需要全部 RMD 金额用于生活费用,这意味着您不必将其作为应税收入。

注意您的资产位置:

在您的一生中,您很有可能拥有多个投资账户。而且很有可能,这些账户具有不同的税收特征。例如,您的 401k 与与您配偶的联名账户不同,这两者都与罗斯 IRA 不同。由于这些差异,将某些类型的投资保留在不同类型的账户中可能是有益的。
例如,在应税投资账户中,您可以寻找可最大限度减少应税事件的投资。有些共同基金专门针对这一点进行管理。他们尽最大努力限制资本收益之类的事情,因此如果您能找到适合您投资计划的此类基金,您就可以提高税收效率。如果您打算在此类账户中持有债券或债券基金,请查看市政债券。虽然它们可能并不总是适合您,但它们提供联邦免税收入,而非市政债券的收入则需缴纳联邦税。
简而言之,您希望在您的应税账户中进行最节税的投资,并在您的税收优惠账户中进行最不节税的投资。但是,重要的是要注意,只有在您制定了适合您需求的整体投资计划后,才应考虑资产位置。一旦有了这些,考虑到资产位置进行投资可能会非常有帮助。

如果您有一些表现不佳的人,请利用税收损失收获:

不幸的是,有时某些投资的表现并不像我们希望的那样。但这并不总是一件坏事。如果您有未实现亏损的投资,请考虑出售它们。意识到这些损失可以让您有机会抵消一些收益并减少您的税单。这称为税收损失收获。
在进行任何税收损失收获之前,请注意清洗销售规则。这条规则说,为了使用这些损失,你不能在卖出后 30 天内再次购买相同的投资。您当然可以选择以现金形式保留资金,但在当今的投资环境中,通常有可能找到仍然适合您整体投资计划的良好选择,让您可以在不中断计划的情况下出售投资并购买替代品。 30 天后,您可以将原始投资买回而不会受到任何处罚,但您不需要这样做。

在出售部分投资时,出售最节税的手数:

在 WealthPoint 客户的应税账户中出售部分(但不是全部)投资控股时,我们会出售具有最高税收效率的批次。 “手数”是您购买投资的不同部分。例如,如果您十年前购买了特定股票,此后未购买任何该股票,并且选择不将股息再投资,您将只拥有该股票。但是,如果您在五年后购买另一块相同的股票,您将拥有两批。如果您选择将该股票的股息再投资,则每笔股息都会创造新的手数。
这很重要,因为您为每个批次支付不同的价格。可能会出现这样的情况:自您购买以来,某些批次的价值已经下降,而您将能够亏本出售它们。即使股票自最初购买以来对您来说表现良好,您也可能有较小的亏损批次,出于税收原因,您可以出售这些批次,而不会触及其他批次。
一般来说,按以下顺序卖出手数是有意义的:短期亏损、长期亏损、长期收益和短期收益。从应税账户部分出售投资时,请记住这一点。

纳税季节可能会非常紧张,当您收到大笔税单时更是如此。希望您能够全年应用这些提示和技巧,不仅可以减轻纳税季节的压力,还可以在此过程中为自己节省一些钱。虽然这些技术可能令人困惑且难以实施,但它们可以通过减轻您的税收负担来为您省钱。建议与理财规划师讨论这些项目,他们会全面了解您的情况,并为您提供最适合您特定需求的建议。

一如既往,感谢您的阅读!

关于作者: 乔什·本茨

乔什·本茨,CFP®,财富顾问,通过提供全面的个人财务规划帮助客户组织和简化他们的财务生活。作为财富顾问,Josh 为客户提供全面的财务规划。他喜欢结识个人和家庭,因此他可以提供具体而有意义的建议。他相信成为受托人并为客户的最大利益做事。