打算退休?以下是如何考虑从您的投资组合中提取资金。

Retirement Tax Planning
所以,你刚刚决定挂掉你的防滑钉并退出工作生活。恭喜。这对您和您的家人来说是一个巨大的改变生活的时刻。你已经积累了这桩财富,现在你需要弄清楚如何花掉它。花掉你的投资组合所需的技能与你用来积累财富的技能大不相同(即集中储蓄、早点开始、明智的支出)。它更像是一门艺术而不是一门科学,因为有许多变量需要相互权衡。如果您不遵循这些步骤,您可能需要缴纳更多的税款,因此退休后资金耗尽的可能性更高。

1. 确定您想要的年度生活方式支出金额

首先,要有每月预算。在一个完美的世界中,您可能已经在过去一两年内测试了这个预算,但您并不总是有这个机会。无论如何,你有这个投资组合,现在你需要从中产生收入流。要弄清楚你需要从你的投资组合中提取多少,首先从你的总支出中减去所有有保障的收入来源,如社会保障或养老金.然后通过您当年所需的最低分配 (RMD) 从您的 IRA 中删除所需的内容(如果您未满 70.5 岁,请暂时跳过此步骤)。然后取出您从农场或出租物业等来源获得的任何其他月/年收入。剩下的需要每月/每年从您的投资组合中提取。

 

2.注意税收

我们在下面谈论的一切都回到税收。您缴纳的税款越少,您不会用完钱的可能性就越大。

 

3. 年初拿RMD

如果您目前正在年底领取您的 RMD,并从您的应税账户或 Roth 账户中提取您每月的生活费用分配,您可能需要支付更多的税款。在年初取出您的 RMD 以支付生活费用。一旦这笔现金用完,请从您的其他帐户中提取。根据您的慈善倾向和税级,通过合格慈善分配或 QCD 将您的 IRA 分配直接赠送给慈善机构可能是有意义的。我将在以后的博客文章中更深入地讨论这个问题。

 

4.短期资本收益是邪恶的。尽量只承认长期资本收益

这里有几件事情需要考虑:

  • 短期资本收益按普通收入税率征税,可高达 43.8%。长期资本利得率较低,介于 0% 到 23.8% 之间,具体取决于您的税级。
  • 仅在您的应税账户中使用税收管理或税收意识资金。这听起来很明显,但对许多人来说并非如此。这些基金几乎从不分配短期资本收益。 ETF 是另一个不错的选择,因为您可以更好地控制资本收益的确认时间。
  • 专注于购买和持有积累未实现收益的资产。在您去世时,这些资产的基础会增加。这意味着您的继承人不必为出售纳税,因为税基将在死亡之日升至当前市场价值。假设你在 1997 年购买了苹果股票,现在它上涨了 27,000%。如果您持有股票直到您去世(假设您不需要它来获得现金流),您的继承人可以出售它而无需为任何收益纳税。

 

5. 有投资政策声明

大多数人只有投资的集合,并没有真正的投资计划。投资政策声明 (IPS) 是一份书面投资计划,概述了您对股票、债券和房地产的分配。它提供每个资产类别中的目标持有量,并设置重新平衡参数。它用简单的英语列出了投资组合的管理方式,并概述了历史上影响该投资组合的风险和回报特征(最差的年度回报、最长 12 个月的跌幅、1 美元的增长等)这有助于采取一些投资情绪,因为它是您在市场不可避免的起起落落中可以参考的东西。就像把你的目标、健身计划或饮食计划写下来会增加你实现它们的可能性一样,把你的投资计划写下来也是如此。你知道你应该低买高卖,但大多数人做相反的事情。他们高买低卖,重复这个过程直到他们破产。在这方面,IPS 应该有所帮助。

 

6. 从应税账户和 Roth 账户中战略性地支出

您已经将收入流纳入您几乎无法控制的每月预算(RMD、养老金、社会保障、租金)。现在剩余部分需要来自您的应税账户、Roth 账户或延税账户。这里的想法是限制可能出现的税收负担。两件事情:

  1. 认真对待您所处的税级。
  2. 专注于以高税基出售资产。换句话说,只要您注意 IPS 中规定的再平衡参数,就应该首先出售将确认最低长期资本收益的资产。

7. 合并资产位置

这只是意味着将资产放在正确的账户中。股票可以以较低的资本利得率出售,因此应主要存放在您的应税账户中。这也允许有机会全年对损失收获征税,这将降低您的整体税单。债券和 REIT 推迟了普通收入(可征税高达 43.8%),并且应主要存放在 IRA 等避税账户中。这些规则总有例外,但这是我遵守的一般经验法则。

 

总之,有一个计划来花掉你的积蓄是至关重要的,不能随意执行。制定一个计划,不要只是希望和祈祷“你的投资人”知道该怎么做。

 

感谢您的阅读!

亚历克斯·帕金斯,CFP®

关于作者: 亚历克斯·帕金斯

Alex 是 WealthPoint Advisors, LLC 的财富顾问。在帮助企业高管解决企业挑战的管理咨询事业取得成功之后,他决定追求在个人方面帮助家庭和个人的热情。 Alex 现在喜欢通过全面、循证的财富管理方法帮助他的客户回答他们最紧迫的财务和生活问题。